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1. Configurar Naturezas de Operação: Consideração no SPED, CSTs e Incidência.
2. Configurar Plano de Contas Gerenciais: CSTs e Incidência.
3. Configurar Tipos de Créditos/Débitos nos Módulos Contas a Pagar, Contas a Receber e Controle Bancário: Consideração no SPED e Conta Gerencial com Incidência desejada.
4. Configurar Tipos de TÃtulos: Consideração no SPED e Conta Gerencial com Incidência desejada.
5. Gerar apurações.
6. Ajustes no validador:
a. Detalhar receita isenta/não alcançada/alÃquota zero (Registros M410 e M810).
Relatório (BASE VEÃCULOS NOVOS): (Escrita Fiscal > Relatórios > Federal > Base Cálculo PIS/COFINS).
Relatório (BASE DE PEÇAS): (Escrita Fiscal > Relatórios > Federal > Entradas SaÃdas Com PIS/COFINS Monofásicos).
b. Ajustar apuração de Créditos, retirando parte considerada vinculada ao regime cumulativo (Registros M100 e M500).
c. Ajustar valor da Contribuição apurada, corrigindo o valor de Crédito (Registros M200 e M600).
d. Informar Ajustes de Estorno de Crédito referente a Devoluções de Compras de Peças fora do perÃodo da Compra (Compras com Crédito).
Relatório: (Escrita Fiscal > Relatórios > Federal > Entradas com Crédito de PIS/COFINS).
Para devoluções de compra fora do perÃodo de COMPRA com crédito devem ser feitos "... ajustes diretamente no bloco M, nos respectivos campos (campo 10 dos registros M100 e M500) e o detalhamento nos registros de ajustes de crédito (M110 e M510). Neste último caso, deverá utilizar o campo "NUM_DOC" e "DESCR_AJ" para relacionar as notas fiscais de devolução, como ajuste de redução de crédito." (GUIA PRÃTICO PÃGINA 66).
e. Informar Ajustes de Redução da Base de Cálculo referente a Devoluções de Vendas de VeÃculos Usados fora do perÃodo da Venda (Vendas com Lucro).
Relatório: (Escrita Fiscal > Relatórios > Federal > PIS e COFINS de VeÃculos Usados).
"Caso a receita seja tributada no regime cumulativo, poderá a empresa excluir o seu valor da base de cálculo da contribuição cumulativa, nos termos da Lei nº 9.718/98." (GUIA PRÃTICO PÃGINA 73).
7. Verificar relatórios do validador:
a. Registros Fiscais – Consolidação das Operações por CST.
b. Consolidação da Contribuição do PerÃodo.
c. Demonstração dos Créditos Apurados no PerÃodo.